Mehrwertsteuer-Rechner

Häufige Fragen

Wie rechne ich die Mehrwertsteuer aus einem Bruttobetrag heraus?

Teile den Bruttobetrag durch 1,19 (bei 19 %) bzw. 1,07 (bei 7 %), das ergibt den Nettobetrag; die Differenz ist die Mehrwertsteuer. Beispiel: 119 € ÷ 1,19 = 100 € netto, 19 € MwSt. Der häufigste Fehler ist, einfach 19 % vom Brutto abzuziehen: 119 € minus 19 % wären 96,39 €, und das ist falsch. Der Rechner nimmt dir das ab, wenn du die Richtung 'Brutto zu Netto' wählst.

Wie berechne ich die Mehrwertsteuer auf einen Nettobetrag?

Multipliziere den Nettobetrag mit 1,19 (bei 19 %) bzw. 1,07 (bei 7 %), das ergibt den Bruttobetrag. Die Steuer allein ist Netto mal Steuersatz durch 100, also 100 € × 19 ÷ 100 = 19 €. Im Rechner ist das die Richtung 'Netto zu Brutto', auch mit mehreren Positionen und unterschiedlichen Sätzen gleichzeitig.

Was ist der Unterschied zwischen Mehrwertsteuer und Umsatzsteuer?

In Deutschland meinen beide Begriffe dieselbe Steuer. Umsatzsteuer ist der Rechtsbegriff (Umsatzsteuergesetz, UStG), Mehrwertsteuer der umgangssprachliche Name, der beschreibt, wie die Steuer wirkt: Besteuert wird auf jeder Handelsstufe nur der Mehrwert, weil Unternehmen die gezahlte Vorsteuer abziehen können. Auf Rechnungen und Kassenbons sind MwSt und USt daher dasselbe.

Was ist Vorsteuer?

Vorsteuer ist die Umsatzsteuer, die dir andere Unternehmen in Rechnung stellen, wenn du einkaufst. Bist du vorsteuerabzugsberechtigt, verrechnest du sie in der Umsatzsteuervoranmeldung mit der Steuer, die du selbst eingenommen hast (§ 15 UStG); ans Finanzamt fließt nur die Differenz. Kleinunternehmer:innen nach § 19 UStG haben keinen Vorsteuerabzug.

Wann gelten 19 % und wann 7 % Mehrwertsteuer?

19 % ist der Regelsteuersatz für die meisten Waren und Dienstleistungen. Der ermäßigte Satz von 7 % gilt für einen gesetzlich definierten Katalog (§ 12 UStG mit Anlage 2), unter anderem viele Lebensmittel, Bücher und Zeitungen, den öffentlichen Nahverkehr und Kulturangebote. Die Grenzfälle sind berüchtigt und ändern sich immer wieder; verbindlich ist der Gesetzestext, im Zweifel deine Steuerberatung.

Muss ich als Kleinunternehmer:in Mehrwertsteuer ausweisen?

Nein. Wer die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG nutzt, weist keine Umsatzsteuer aus und darf das auch nicht: Wird trotzdem Steuer ausgewiesen, wird sie geschuldet (§ 14c UStG). Auf den Beleg gehört stattdessen ein Hinweis auf die Steuerbefreiung. Zum Rechnen mit Sätzen bleibt der Rechner trotzdem nützlich, etwa um Angebote von Lieferanten zu vergleichen.

Welche Mehrwertsteuersätze gelten in Österreich und der Schweiz?

Österreich rechnet mit 20 % Normalsatz und den ermäßigten Sätzen 13 % und 10 %. Die Schweiz rechnet mit 8,1 % Normalsatz, 3,8 % Sondersatz für Beherbergung und 2,6 % reduziertem Satz, in Franken statt Euro. Wählst du im Rechner das Land, stellen sich Sätze und Währung automatisch um (Datenstand Juni 2026, Sätze können sich ändern).

Warum ergibt die Steuer je Position summiert nicht immer die Steuer auf die Gesamtsumme?

Weil auf jeder Ebene aufs Cent gerundet wird. Rundest du die Steuer je Position und addierst dann, kann das Ergebnis um wenige Cent von der Steuer abweichen, die du direkt auf die Gesamtsumme rechnen würdest. Beides ist rechnerisch sauber, es sind nur zwei verschiedene Rundungswege. Dieser Rechner rundet cent-genau je Position und schlüsselt die Summen nach Steuersatz auf, so wie es auch auf einer Rechnung üblich ist.

Speichert dieser Rechner meine Eingaben?

Nein. Alles rechnet live in deinem Browser, keine Eingabe wird an einen Server geschickt. Es gibt kein Konto, keine Registrierung und keine Werbung.